거래구조 검토

거래당사자의 성격 및 국적, 거래의 목적, 세무 효과 등을 고려하여 최적화되고 효율적인 거래 구조를 찾아내는 것은 성공적인 기업인수·합병에 있어 가장 중요한 요소입니다. 기업인수·합병 세무그룹은 폭 넓은 경험과 탁월한 분석력을 바탕으로 적합한 거래 구조를 제시하고, 제안된 거래 구조를 검토하여 수정 및 보완하며, 각 거래 구조에 대한 장단점을 분석하여 최적의 거래 구조를 설계할 수 있도록 자문을 제공합니다. 나아가, 새롭게 도입되는 법률·제도·감독당국의 입장 및 조세제도를 즉각적으로 검토하여 신규 거래 구조를 고안·제시함으로써 고객들이 보다 효율적으로 기업인수·합병을 진행할 수 있도록 지원합니다.

실사

저희 그룹은 대상회사의 주요 세무 이슈에 대한 실사를 수행합니다. 각 거래의 산업 분야, 규모, 일정을 고려하여 인수·합병 분야 및 다양한 관련 그룹의 변호사 및 회계사들로로 조직한 실사팀은 풍부한 경험을 바탕으로 대상회사의 주요 세무 이슈를 확인하고, 이를 거래 구조와 계약서에 반영하며, 거래 종결 이후에 발생할 인수·합병 후 제반 이슈를 사전에 검토하여 대비할 수 있도록 자문하고 있습니다.

협상 및 계약서 작성

기업인수·합병 세무 그룹은 다양한 업무경험을 바탕으로 기업인수·합병 관련 계약서의 초안 준비, 검토, 수정에 관한 모든 세무 자문을 제공합니다. 또한 기업인수·합병 그룹과 함께 계약 상대방과의 주요 거래 조건에 대한 협상을 주도적으로 수행하고, 이를 바탕으로 당사자들이 최종 계약 조건에 합의하여 거래를 진행할 수 있도록 지원합니다.

거래 종결

저희 그룹은 성공적인 거래 종결을 위하여 관련 제반 세무 이슈에 대한 자문 및 세법상 신고 등 거래 종결과 관련된 절차를 적시에 이행하는 데 만전을 기하고 있습니다. 특히 다수의 당사자가 관여하는 거래, 인수금융이 수반된 거래, 국내외에서 동시에 종결되는 거래 등과 같이 치밀한 사전 준비과정과 돌발사태에 대한 유연하고 신속한 대응이 요구되는 복잡한 이슈가 수반된 거래에 있어, 풍부한 경험을 갖춘 인력들이 성공적인 거래 종결을 돕고 있습니다. 

인수·합병 후 통합 (PMI) 

거래종결 이후 본래 인수·합병 거래를 통하여 달성하고자 했던 주주가치의 창출이나 경영성과의 달성을 위한 구조개편, 인력개편, 시스템통합 등 인수·합병 후 통합 업무의 중요성이 보다 강조되고 있습니다. 저희 그룹은 PMI 실행과 관련된 세무 자문을 통하여 PMI의 원활한 수행을 지원합니다. 

저희 기업인수·합병 세무 그룹은 국내외 주요 기업, 상장회사 등의 전략적 투자자는 물론, 사모펀드, 벤처캐피탈, 투자회사, 국내외 연기금 등의 재무적 투자자, 그리고 이들을 위한 국내외 각종 자문사들을 대리하고 있습니다.

저희 그룹은 널리 알려진 바와 같이 국내 기업인수·합병 역사에서 가장 중요하고 복잡한 대규모 거래의 대부분을 성공적으로 수행해왔으며, 최근 수행한 주요 기업인수·합병 사례는 다음과 같습니다.

• Ford의 SK온과의 미국 전기차 배터리 합작회사 블루오벌SK 설립
• 삼성바이오로직스의 삼성바이오에피스 지분 인수
• Bain Capital의 휴젤 매각
• eBay의 이베이코리아 지분 매각
• STARBUCKS COFFEE의 스타벅스 커피 코리아 지분 매각 
• 현대자동차그룹의 미국 Boston Dynamics 인수
• SKT-맥쿼리 컨소시엄의 ADT 캡스 인수
• 한미일 컨소시엄의 도시바 메모리 인수
• 한국콜마의 CJ헬스케어 인수
• Brookfield의 여의도 서울국제금융센터 인수
• KKR, Affinity의 OB 맥주 매각